Apple Pay ou Tap to Pay sur iPhone : quelle solution pour les paiements professionnels ?

Apple Pay et Tap to Pay sur iPhone utilisent le même téléphone, mais pas pour la même fonction. Apple Pay permet à un collaborateur de régler une dépense. Tap to Pay transforme l’iPhone en terminal de paiement pour encaisser un client.

La différence est importante pour la Finance. Dans un cas, vous comptabilisez une dépense et recherchez son justificatif. Dans l’autre, vous enregistrez une recette, les commissions du prestataire et le versement reçu sur le compte de l’entreprise.

Voici comment fonctionnent les deux solutions en France, quels prestataires proposent Tap to Pay, combien cela coûte et quels contrôles prévoir pour vos équipes.

Quelle est la différence entre Apple Pay et Tap to Pay sur iPhone ?

Apple Pay sert à payer un commerçant ou un fournisseur. Tap to Pay sur iPhone sert à encaisser un client.

Avec Apple Pay, une carte bancaire est enregistrée dans l’app Cartes et l’iPhone remplace la carte physique au moment du paiement. Avec Tap to Pay, l’iPhone devient lui-même le terminal qui lit la carte ou le téléphone du client.

Les deux technologies reposent sur le paiement sans contact par NFC (Near Field Communication, ou communication en champ proche).

Tap to Pay est disponible en France depuis le 14 novembre 2023, selon Apple.

Un technicien peut donc utiliser les deux dans la même journée. Le matin, il paie une pièce détachée avec la carte d’entreprise enregistrée dans Apple Pay. L’après-midi, il encaisse son client avec Tap to Pay sur le même iPhone.

Pour la comptabilité, ce sont pourtant deux opérations totalement différentes.

Comment payer avec une carte d’entreprise dans Apple Pay ?

Une carte d’entreprise compatible peut être ajoutée à Apple Pay puis utilisée depuis un iPhone, une Apple Watch, un iPad ou un Mac.

Chaque paiement sur iPhone est validé par Face ID, Touch ID ou le code de l’appareil.

Selon Apple, Apple Pay utilise un numéro propre à l’appareil et un code de transaction unique. Le numéro réel de la carte n’est ni transmis au commerçant ni stocké sur les serveurs d’Apple.

Apple Pay fonctionne également dans les applications et sur le web. Un office manager peut ainsi régler un abonnement logiciel ou une commande fournisseur depuis son Mac avec la même carte d’entreprise.

Quels plafonds s’appliquent avec Apple Pay ?

Les limites définies par l’émetteur de la carte continuent généralement de s’appliquer lorsque celle-ci est utilisée via Apple Pay.

Au-delà de 50 €, une carte physique peut demander la saisie du code confidentiel. Avec Apple Pay, les règles peuvent varier selon l’émetteur et le commerçant. Notre guide sur les plafonds Apple Pay détaille ces situations.

Si votre entreprise utilise déjà des plafonds et contrôles sur ses cartes, vérifiez simplement auprès de l’émetteur qu’ils restent actifs avec Apple Pay.

Une assistante de direction qui doit acheter en urgence un billet de train à 89 € peut ainsi payer depuis son iPhone avec la carte de son équipe. La dépense reste rattachée à cette carte et à ses limites habituelles.

Chez Spendesk, les cartes physiques ainsi que les cartes virtuelles récurrentes ou multi-usages peuvent être ajoutées à Apple Pay. Les cartes virtuelles à usage unique ne sont pas compatibles.

Comment encaisser un client avec Tap to Pay sur iPhone ?

Tap to Pay permet d’accepter un paiement sans contact directement sur un iPhone, sans terminal de paiement électronique supplémentaire.

Selon Apple, il faut :

1. un iPhone XS ou plus récent ;

2. la dernière version compatible d’iOS ;

3. l’application d’un prestataire prenant en charge Tap to Pay ;

4. un compte marchand auprès de ce prestataire.

La mise en route se fait ensuite en quelques étapes :

1. Choisissez un prestataire compatible en France.

2. Ouvrez un compte marchand.

3. Installez son application sur l’iPhone utilisé pour les encaissements.

4. Activez Tap to Pay dans l’application.

5. Effectuez un paiement test avant de commencer à encaisser vos clients.

Selon Apple, Tap to Pay accepte notamment Visa, Mastercard, American Express et Discover, ainsi que les portefeuilles numériques.

Le réseau CB est également pris en charge depuis 2024 par certains prestataires.

Un client peut donc approcher sa carte bancaire, son iPhone ou même un smartphone Android compatible de l’iPhone du vendeur pour payer.

Peut-on encaisser plus de 50 € avec Tap to Pay ?

Oui, à condition que votre prestataire prenne en charge la saisie du code PIN sur l’iPhone.

Selon Stripe, cette fonctionnalité est disponible sur Tap to Pay à partir d’iOS 16.4.

Vérifiez néanmoins les conditions de votre prestataire avant d’encaisser des montants élevés.

Pour un événement ponctuel, cette solution peut notamment éviter de louer plusieurs terminaux. Une organisatrice de salon peut, par exemple, équiper plusieurs collègues d’iPhone compatibles pour encaisser les entrées directement à l’accueil.

Quels prestataires proposent Tap to Pay sur iPhone en France ?

Tap to Pay est proposé en France par plusieurs banques et prestataires de paiement, dont Stripe, Adyen, SumUp, Viva.com, Revolut, Square, Mollie et Worldline.

Apple tient à jour la liste des prestataires compatibles.

On y trouve notamment :

• Stripe ;

• Adyen ;

• SumUp ;

• Viva.com ;

• myPOS ;

• Revolut ;

• Square ;

• Mollie ;

• PayPal ;

• Payplug ;

• Worldline ;

• Stancer ;

• Market Pay ;

• Yavin.

Plusieurs banques proposent également le service, notamment BNP Paribas, Banque Populaire, Caisse d’Épargne, Crédit Mutuel et Crédit Coopératif.

Le meilleur choix dépend surtout de votre organisation :

• Vous travaillez déjà avec une banque compatible : commencez par regarder son offre pour centraliser les encaissements.

• Vous avez besoin d’une intégration avec une application ou un logiciel de caisse : des acteurs comme Stripe ou Adyen proposent des outils de développement dédiés.

• Vous encaissez de petits volumes : une offre sans abonnement peut limiter les coûts fixes.

Ne comparez pas uniquement les commissions. Le délai de versement, la qualité des relevés et l’export comptable auront également un impact direct sur le travail de la Finance.

Combien coûte Tap to Pay sur iPhone ?

Apple ne facture pas directement Tap to Pay au commerçant. Les frais sont ceux du prestataire de paiement choisi.

Chez Stripe, la grille tarifaire indique 1,4 % + 0,10 € par transaction pour une carte de l’Espace économique européen, auxquels s’ajoutent 0,10 € par autorisation Tap to Pay.

Chez SumUp, la tarification est de 1,75 % sans abonnement, ou 0,89 % avec un abonnement à 19 € par mois.

Ces tarifs ont été consultés en octobre 2026 et peuvent évoluer.

À partir de quel volume un abonnement devient-il intéressant ?

Prenons un professionnel qui encaisse 3 000 € par mois.

Sans abonnement chez SumUp :

3 000 € × 1,75 % = 52,50 € de commissions

Avec l’abonnement :

3 000 € × 0,89 % = 26,70 €

À cela s’ajoutent 19 € d’abonnement, soit un total de :

45,70 € par mois

Dans cet exemple, l’abonnement revient donc moins cher. SumUp indique un seuil de rentabilité autour de 2 600 € d’encaissements mensuels.

Le bon calcul dépend toutefois de vos propres volumes.

Quels justificatifs conserver pour Apple Pay et Tap to Pay ?

Apple Pay et Tap to Pay ne remplacent ni les factures fournisseurs ni les relevés nécessaires à la comptabilité.

Pour une dépense payée avec Apple Pay, la facture ou le ticket du commerçant reste le justificatif à conserver.

La notification Apple Pay confirme qu’un paiement a eu lieu, mais elle ne remplace pas la facture nécessaire pour récupérer la TVA.

Le BOFiP rappelle que la TVA n’est déductible que si elle figure sur une facture comportant les mentions obligatoires.

Comment comptabiliser un encaissement Tap to Pay ?

Pour un encaissement, il faut distinguer le montant payé par le client, les commissions du prestataire et le montant effectivement versé sur votre compte.

Si les ventes représentent 2 000 € et que le prestataire verse 1 958 €, les 42 € restants ne constituent pas un écart inexpliqué.

La comptabilité enregistre :

• 2 000 € de ventes ;

• 42 € de commissions ;

• 1 958 € versés sur le compte.

Le rapprochement bancaire repose alors sur le relevé du prestataire et le relevé bancaire.

Service-Public indique que les pièces comptables doivent être conservées pendant 10 ans. La durée applicable aux documents fiscaux évolue également avec la loi du 25 juin 2026.

Côté dépenses, l’idéal reste de récupérer le justificatif immédiatement après le paiement. Avec l’application mobile Spendesk, le collaborateur peut photographier son reçu juste après l’achat et l’associer directement à la transaction.

Apple Pay et Tap to Pay sont-ils sécurisés pour une utilisation professionnelle ?

Apple Pay et Tap to Pay intègrent plusieurs niveaux de sécurité, mais les entreprises doivent aussi contrôler les cartes, les accès et les droits de leurs collaborateurs.

Avec Apple Pay, chaque paiement est validé par Face ID, Touch ID ou le code de l’appareil.

Avec Tap to Pay, les transactions sont chiffrées et traitées via le Secure Element. Apple indique ne pas connaître ce qui a été acheté ni l’identité de la personne ayant effectué le paiement.

Les numéros de carte ne sont pas conservés sur les serveurs Apple. En mode Store and Forward, certaines données chiffrées peuvent toutefois être stockées temporairement sur l’appareil.

Et pendant une transaction Tap to Pay, Apple indique également que l’iPhone bloque la caméra et les captures d’écran, tandis que le code saisi par le client reste inaccessible au commerçant.

Comment sécuriser les usages lorsque plusieurs collaborateurs utilisent leur iPhone ?

Pour les encaissements, les droits d’accès et l’identification des utilisateurs dépendent du prestataire.

Pour les dépenses, les contrôles peuvent être appliqués directement aux cartes :

• plafond par carte ;

• budget par collaborateur ;

• restrictions d’utilisation ;

• gel immédiat de la carte ;

• opposition en cas de perte.

Si un commercial oublie son téléphone dans un taxi, personne ne peut valider un paiement Apple Pay sans Face ID, Touch ID ou le code de l’appareil. Son responsable peut néanmoins geler immédiatement la carte par précaution, puis la réactiver lorsque le téléphone est retrouvé.

Apple Pay ou Tap to Pay : lequel utiliser dans votre entreprise ?

Utilisez Apple Pay pour permettre à vos collaborateurs de régler des dépenses professionnelles et Tap to Pay pour encaisser les paiements de vos clients.

Les deux solutions peuvent cohabiter sur les mêmes iPhone, mais elles doivent rester clairement séparées dans vos processus Finance.

Pour les dépenses, concentrez-vous sur :

• les plafonds ;

• les règles de carte ;

• la collecte des justificatifs ;

• l’export comptable.

Pour les encaissements, vérifiez :

• les commissions ;

• le délai de versement ;

• les relevés disponibles ;

• la gestion des utilisateurs ;

• la compatibilité avec votre comptabilité.

Le téléphone peut être le même. Le traitement financier, lui, ne l’est pas.

Simplifiez la gestion des paiements professionnels. Avec Spendesk, vos équipes peuvent utiliser leurs cartes d’entreprise depuis Apple Pay tout en conservant les plafonds, les contrôles et le suivi nécessaires à la Finance.